ANALYSIS OF NON 55 -PERFORMING FINANCING DETERMINANTS IN BRI SYARIAH FROM 2014 - 2020

Abstract

Non-performance Financing (NPF) merupakan salah satu indikator penilaian kinerja keuangan bank terutama untuk mengukur aktiva produktif pembiayaan bermasalah perbankan konvensional maupun perbankan syari’ah. Secara khusus tinggi rendahnya kinerja berbasis NPF dapat didekati dengan mengetahui besar kecilnya Capital Dana Pihak Ketiga (DPK), Gross Domestic Product (GDP), Inflasi, Return On Equity (ROE). Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh variabel independen yang meliputi Dana Pihak ketiga (DPK), gross domestic product (GDP), Inlasi, return on equity (ROE) terhadap variabel dependen yaitu Non Performance Financing baik secara parsial maupun agregat. Data diperoleh dari laporan keuangan kuartalan Bank BRI Syariah periode tahun 2014 sampai tahun 2020. Untuk membuktikan tujuan dan hipotesis penelitian maka digunakan metode analisis yang mengacu pada analisis runtun waktu dengan melakukan uji stasioneritas, uji kointegrasi bound testing, dan metode ARDL (Autoregressive Distributed Lag), serta uji asumsi klasik. Berdasarkan hasil analisis dapat disimpulkan bahwa : 1) secara simultan Pada pemodelan jangka panjang untuk variabel DPK, GDP, Inflasi, dan ROE yang berpengaruh terhadap NPF. Sedangkan Pada Pemodelan Jangka pendek variabel yang berpengaruh terhadap NPF adalah GDP, INFLASI, dan ROE; 2) secara ADRL (data panel) variabel DPK untuk pemodelan jangka panjang maupun jangka pendek tidak memberikan pengaruh yang signifikan terhadap NPF, variabel GDP untuk pemodelan jangka panjang maupun jangka pendek memberikan pengaruh positif signifikan NPF, variabel Inflasi untuk pemodelan jangka panjang tidak berpengaruh terhadap NPF tetapi untuk jangka pendek memberikan negatif signifikan NPF, variabel ROE untuk pemodelan jangka panjang tidak berpengaruh terhadap NPF, tetapi untuk jangka pendek berpengaruh negatif signifikan terhadap NPF. Di antara variabel independen yang paling memberikan pengaruh paling signifikan terhadap NPF adalah GDP untuk jangka panjang maupun jangka pendek Bank.